Онлайн консультация — Вопрос №3725, Фирдания
Здравствуйте! Помоги пожалуйста! Наше предприятие сдает раздельный баланс: ОСНО - торговля, ЕНВД - оказание транспортных услуг. Может ли предприятие по просьбе клиента оказать транспортные услуги с НДС, и как это будет выглядеть в бухгалтерском и налоговом учете? Заранее спасибо.
Вас консультируют
Мазурина Л.А.
налоговый консультант
Галина Ивановна
консультант по бухгалтерским и юридическим вопросам
Ответ:
Здравствуйте, Фирдания!
Вы применяете ЕНВД по транспортным услугам, т.о. вы не являетесь налогоплательщиком по НДС. Если по просьбе клиента Вы выставите документы за свои услуги с НДС, то должны будете в установленный срок отчитаться по этому налогу и перечислить его в бюджет, рассчитав по формуле: Сумма, предъявленная к оплате * 18 / 118.
Вы можете убедить своего потенциального клиента, что он ничего не теряет, воспользовавшись Вашими услугами, если предложенный Вами тариф ниже предлагаемого конкурентами именно на сумму НДС (рассчитанного по той же формуле).
Это должен быть единичный случай. Иначе Вам придется объясняться с ИФНС.
Если вы хотите воспользоваться нашими услугами или у Вас есть вопросы - просто позвоните нам!
