Онлайн консультация — Вопрос №381, Тимур
Добрый день! Наша фирма оказывает услуги грузоперевозок. Собственного транспорта мы не имеем, используем привлеченный. Мы являемся плательщиками НДС и выставляем счета заказчикам с НДС, а оплачиваем услуги привлеченного транспорта без НДС. Вопрос с какой суммы мы должны оплачивать НДС если к примеру заказчик платит нам за рейс 12000 руб включая НДС, а мы в свою очередь оплачиваем 10000 руб без НДС непосредственному перевозчику. Заранее благодарю.
Вас консультируют
Мазурина Л.А.
налоговый консультант
Галина Ивановна
консультант по бухгалтерским и юридическим вопросам
Ответ:
Добрый день.Вы выставляете счет-фактуру на сумму 12000.00 ( в т.ч. НДС 1830,51). Этот НДС Вы обязаны оплатить, т.к. у Вас нет возможности принять НДС к уменьшению (10000.00 Вы принимаете без НДС). Это в случае если перевозчик находится на спец. режимах (УСНО, ЕНВД и т.д.).
Мне нужно точно знать в связи с чем он не является плательщиком НДС. Если это иностранный перевозчик или оказывается услуга по перевозке со ставкой НДС 0%, это уже совсем другие случаи и их нужно рассматривать более подробно.
Если вы хотите воспользоваться нашими услугами или у Вас есть вопросы - просто позвоните нам!
