Онлайн консультация — Вопрос №781, Ольга
Добрый день! При регистрации предполагалось, что ООО будет на упрощенке, а оказалась на общей системе налогорбложения, пока не знали платежные поручения выставлялись без НДС, что надо сделать, какие письма надо написать поставщикам и покупателям, чтобы учесть НДС?
Вас консультируют
Мазурина Л.А.
налоговый консультант
Галина Ивановна
консультант по бухгалтерским и юридическим вопросам
Ответ:
Добрый день, Ольга.Насколько я поняла: счета на оплату выставлялись без выделения (учета) НДС, соответственно в платежном поручении в назначении платежа тоже отсутствовал НДС.
В данном (вашем) случае счет-фактуру выставляет поставщик, а не получатель денег. Основные проблемы ложатся на плечи покупателя.
1.Предлагаю внести изменения в договор с покупателем, т.е. в сумму товара включить НДС.
2. Необходимо перевыставить счет-фактуру с выделением НДС.
3.В письме к покупателям нужно указать: «Просим считать назначение платежа в платежном поручении от ____ следующим: оплата за товар _________, в т.ч. НДС. При этом должны быть реквизиты счета и счета-фактуры.»
Таким образом, сумму налога, которую Вы не выделили в платежном поручении, нужно выделить в письме контрагента и в акте сверки, который зафиксирует, что платеж произведен в счет расчетов за товары с НДС. Письмо контрагента, платежное поручение, а также акт сверки и будут документами, подтверждающими фактическую оплату товара.
При таком оформлении расчетов налогоплательщик может быть уверен, что его позицию поддержит арбитражный суд.
С уважением,
Лариса Александровна
Если вы хотите воспользоваться нашими услугами или у Вас есть вопросы - просто позвоните нам!
